Kedy a ako sa vypláca II. pilier?

21.03.2018

Autor: Kristína Lazarová

pixabay.com

V dnešnom článku prinášame prehľad toho, ako a kedy môže sporiteľ požiadať o vyplácanie nasporených financií v II. pilieri a tiež to, čo sa deje s peniazmi v prípade úmrtia sporiteľa či poberateľa tohto dôchodku.

Kedy môže sporiteľ požiadať o výplatu dôchodku z II. piliera?

Na výplatu dôchodku z II. piliera majú sporitelia nárok od prvého dňa v mesiaci, kedy dovŕšia dôchodkový vek.
Predčasný starobný dôchodok môže sporiteľ začať poberať najskôr 2 roky pred dovŕšením dôchodkového veku. Na vyplácanie II. piliera však musí sporiteľ splniť jednu z podmienok:

- predčasný starobný dôchodok zo sociálnej poisťovne (I. pilier) musí byť vyšší ako 1,2 násobok sumy životného minima,

- predčasný starobný dôchodok zo sociálnej poisťovne (I. pilier) spolu s dôchodkom z II. piliera musí byť vyšší ako 1,2 násobok sumy životného minima.

Žiadosť o vyplácanie dôchodku z II. piliera

O vyplácanie II. piliera môže sporiteľ požiadať buď sociálnu poisťovňu alebo priamo svoju DSS (dôchodkovú správcovskú spoločnosť). Ak sporiteľ žiada o výplatu predčasného starobného dôchodku z II. piliera, ale ešte nepoberá predčasný starobný dôchodok zo soc. poisťovne (I. pilier), o tento dôchodok je možné požiadať len v Sociálnej poisťovni.
Po žiadosti obdrží sporiteľ (poštou alebo elektronicky) ponukový list s ponukami dôchodkov. Platnosť ponúk je 30 dní.
Po rozhodnutí sa pre jednu ponuku musí sporiteľ kontaktovať príslušnú poisťovňu alebo DSS. V prípade, že si sporiteľ počas platnosti ponukového listu nevyberie ani jednu z možností, o svoj dôchodok môže bezplatne požiadať hocikedy inokedy.

Vyplácanie dôchodku z II. piliera má niekoľko foriem

Doživotný dôchodok (dôchodok A, B, C, D)

Doživotný dôchodok je forma dôchodku, kedy sa poisťovňa zaviazala vyplácať dôchodok do konca života sporiteľa resp. už poberateľa dôchodku.
Pri určovaní sumy dôchodku poisťovňa len zohľadňuje vek a nasporenú sumu na osobnom dôchodkovom účte.
Keďže sa jedná o doživotný dôchodok, bola podpísaná zmluva o forme tohto vyplácania, tak sa poisťovňa zaväzuje k vyplácaniu doživotného dôchodku v dohodnutej sume do konca života poberateľa, bez ohľadu na dĺžku jeho života.
Doživotný dôchodok má 4 formy:

Dôchodok A: základný variant, kedy je dôchodok vyplácaný v rovnakej výške do konca života.

Dôchodok B: variant, kedy sa poisťovňa zaväzuje vyplácať po smrti poberateľa dôchodok pozostalým. Rozdiel oproti forme A je v tom, že výška dôchodku bude nižšia.

Dôchodok C: v porovnaní s formou A sa bude poberateľovi každý rok zvyšovať suma vyplácaného dôchodku o vopred stanovené % v zmluvných podmienkach. Táto forma výplaty dôchodku má zabezpečiť udržanie štandardu z dôvodu neustáleho rastu cien, tovaru a služieb.

Dôchodok D: táto forma je spojenie formy B a C. Má zabezpečiť udržanie životného štandardu poberateľa a zabezpečuje pozostalých po smrti poberateľa.

Dočasný dôchodok (dôchodok E)

Podmienkou pre poberanie dočasného dôchodku je doživotné dôchodkové zabezpečenie minimálne na úrovni referenčnej sumy, čo je suma mesačného priemerného starobného dôchodku z I. piliera (soc. poisťovňa). Sčítavajú sa tu všetky doživotne poberané dôchodky (I. pilier, výsluhový dôchodok, dôchodky z cudziny a doživotný dôchodok z II. piliera) musia byť vyššie ako referenčná suma.
Po splnení podmienok sa poberateľ môže s poisťovňou dohodnúť, že bude poberateľovi vyplácaný mesačný dôchodok v určitej sume. Obdobie výplaty môže byť 5, 7 alebo 10 rokov.

Programový výber (dôchodok F)

Platí tá istá podmienka poberania ako pri dočasnom dôchodku.
Na základe dohody medzi sporiteľom resp. poberateľom bude vyplácaný dôchodok z osobného účtu poberateľa za stanovených podmienok. V dohode sa určí buď mesačná výška dôchodku alebo doba, počas ktorej chce poberateľ dôchodok poberať.
V prípade záujmu je možné dojednať aj zmenu mesačnej výšky dôchodku či doby vyplácania dôchodku s DSS.
Dôchodok bude vyplácaný až kým sa nevyčerpajú všetky prostriedky na účte poberateľa.

Dočasný dôchodok v režime malá nasporená suma (dôchodok G)

Sporiteľ, ktorého výška nasporených prostriedkov nepostačuje na vyplácanie doživotného dôchodku a nespĺňa ani podmienku na vyplácanie dôchodkov E a F môže mať vyplácanú túto malú nasporenú sumu mesačne, maximálne však vo výške, v ktorej poisťovne vyplácajú najnižšie doživotné dôchodky pri základnom variante dôchodku A.
Obdobie vyplácania dôchodku G sa určuje na základe výšky nasporenej sumy, veku sporiteľa a mesačnej sumy dôchodku.

Programový výber v režime malá nasporená suma (dôchodok H)

Sporiteľ, ktorého výška nasporených prostriedkov nepostačuje na vyplácanie doživotného dôchodku a nespĺňa ani podmienku na vyplácanie dôchodkov E a F môže mať vyplácanú túto malú nasporenú sumu za vopred dohodnutých podmienok, maximálne však vo výške, v ktorej poisťovne vyplácajú najnižšie doživotné dôchodky pri základnom variante dôchodku A.
DSS bude sporiteľovi vyplácať dôchodok vo vopred dohodnutej sume až do vtedy, kým sa neminú všetky prostriedky na jeho účte.

Výnosy z investovania si môže poberateľ vybrať aj skôr ako si nechá vyplácať dôchodok

Ak sporiteľ dovŕšil dôchodkový vek, no ešte nechce, aby mu bol vyplácaný II. pilier, prípadne poberá niektorý z dôchodkov, ale nepoberá programový výber a na svojom dôchodkovom účte má ešte časť nasporenej sumy, môže poberať výnos z investovania.
Úspory, z ktorých sa poberateľ rozhodne poberať výnosy z investovania ostávajú na DSS účte, z ktorého sa potom v závislosti od dosiahnutého zhodnotenia fondu priebežne vypláca výnos, ktorého výška však nie je garantovaná.
Vyplácanie týchto výnosov je možné kedykoľvek ukončiť a požiadať o vyplácanie starobného dôchodku z II. piliera.

Čo ak sporiteľ/ poberateľ dôchodku zomrie?

Ak sporiteľ zomrie ešte pred dovŕšením dôchodkového veku, tak sumu, ktorú nasporil zdedí jeho rodina, resp. oprávnená osoba/ osoby, ktoré boli určené v zmluve.
Ak zomrie poberateľ dôchodku skôr, ako sú mu vyplatené mesačné dôchodky za prvých 7 rokov (platí pri doživotnom dôchodku) poberania doživotného dôchodku, tak sumu, ktorá zodpovedá rozdielu sumy určenej na výplatu dôchodkov za týchto 7 rokov a sumy už vyplatených dôchodkov poisťovňa vyplatí rodine, resp. oprávnenej osobe/ osobám, ktoré boli určené v zmluve.
V prípade, že si poberateľ zvolil doživotnú formu vyplácania dôchodku (Dôchodok A) a zomrie po uplynutí 7- ročnej garancie sa dôchodok prestane vyplácať a pozostalí nemajú nárok na žiadne dodatočné plnenia.
V prípade, že si poberateľ zvolil doživotnú formu vyplácania dôchodku (Dôchodok B) a zomrie po uplynutí 7- ročnej garancie, tak je pozostalým vyplácaný dôchodok v takej výške, aký bol poberaný ku dňu smrti poberateľa. Takýto dôchodok sa vypláca 1- 2 roky, podľa zmluvných podmienok.
V prípade, že si poberateľ zvolil doživotnú formu vyplácania dôchodku (Dôchodok D) a zomrie po uplynutí 7- ročnej garancie, tak je pozostalým vyplácaný dôchodok v takej výške, aký bol poberaný ku dňu smrti poberateľa, už sa nezvyšuje.
V prípade, že si poberateľ zvolil dočasnú formu vyplácania dôchodku (Dôchodok E) a zomrie počas dohodnutého obdobia výplaty dôchodku, nedochádza k dedeniu nevyplatených prostriedkov.
V prípade, že si poberateľ zvolil programový výber vyplácania dôchodku (Dôchodok F) a zomrie, tak nevyčerpané prostriedky na osobnom účte tohto poberateľa dedí rodina resp. oprávnená osoba/ osoby.
V prípade, že si poberateľ zvolil dočasný dôchodok, ale v režime malá nasporená suma (Dôchodok G) a zomrie počas dohodnutého obdobia výplaty dôchodku, nedochádza k dedeniu nevyplatených prostriedkov.
V prípade, že si poberateľ zvolil programový výber vyplácania dôchodku, ale s malou nasporenou sumou (Dôchodok H) a zomrie, tak nevyčerpané prostriedky na osobnom účte tohto poberateľa dedí rodina resp. oprávnená osoba/ osoby.
Ak počas toho, ako poberateľ poberá výnosy a zomrie, tak sú prostriedky na osobnom dôchodkovom účte predmetom dedenia, resp. prináležia oprávnenej osobe.

Zdroje: